現(xiàn)將《廣東省職業(yè)年金基金監(jiān)管辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）解讀如下：

一、《辦法》延續(xù)的背景是什么？

2020年11月省人力資源社會(huì)保障廳、省財(cái)政廳聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于印發(fā)<廣東省職業(yè)年金基金監(jiān)管試行辦法>的通知》，自2020年12月31日施行，有效期3年，實(shí)施期限至2023年12月31日。鑒于職業(yè)年金基金監(jiān)管屬于常態(tài)化工作，《試行辦法》有關(guān)規(guī)定切實(shí)可行，與國(guó)家新的法規(guī)政策也不存在沖突，總體效果良好，為保障監(jiān)管工作連續(xù)性，現(xiàn)進(jìn)行簡(jiǎn)易修改后印發(fā)《廣東省職業(yè)年金基金監(jiān)管辦法》延續(xù)實(shí)施3年，自2024年1月1日施行。

二、《辦法》出臺(tái)的意義是什么？

（一）有利于防范化解基金管理風(fēng)險(xiǎn)。職業(yè)年金實(shí)行市場(chǎng)化投資運(yùn)營(yíng)，收益與風(fēng)險(xiǎn)并存，投資運(yùn)營(yíng)過(guò)程涉及代理人、受托人、托管人、投資管理人等，業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)多、鏈條長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多，且我省職業(yè)年金基金數(shù)額較大，急需加強(qiáng)監(jiān)管。《辦法》明確了相關(guān)部門(mén)的監(jiān)管職責(zé)、監(jiān)管措施，規(guī)范和加強(qiáng)了我省職業(yè)年金基金監(jiān)管，實(shí)施三年來(lái)，取得較好成效，有利于落實(shí)中央有關(guān)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的部署，增強(qiáng)基金財(cái)產(chǎn)的安全性、收益性和流動(dòng)性。

（二）有利于落實(shí)職業(yè)年金基金監(jiān)管職責(zé)。國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法》以及人社部、財(cái)政部印發(fā)的《職業(yè)年金基金管理暫行辦法》要求縣級(jí)以上人民政府人社行政部門(mén)、財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)職業(yè)年金基金制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查?！掇k法》明確了我省各級(jí)人社、財(cái)政部門(mén)開(kāi)展職業(yè)年金基金監(jiān)督的職責(zé)，建立健全行政監(jiān)督體系，明確經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)和日常監(jiān)管要求，完善報(bào)告與社會(huì)監(jiān)督制度，有利于落實(shí)基金監(jiān)管法定職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)職業(yè)年金基金全程監(jiān)管。

（三）有利于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保障權(quán)益。職業(yè)年金是機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老金的重要組成部分，職業(yè)年金的安全性、收益性與全省機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員切身利益息息相關(guān)。加強(qiáng)職業(yè)年金基金監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)基金安全，事關(guān)廣大機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員的切身利益，事關(guān)制度的可持續(xù)發(fā)展。延續(xù)實(shí)施《辦法》，保障對(duì)職業(yè)年金基金運(yùn)行的全程監(jiān)管，有利于督促職業(yè)年金基金經(jīng)辦、管理機(jī)構(gòu)謹(jǐn)慎盡責(zé)，規(guī)范職業(yè)年金基金管理運(yùn)作，推動(dòng)職業(yè)年金基金穩(wěn)健增值，維護(hù)參保人權(quán)益。

三、《辦法》的主要內(nèi)容是怎樣的？

《辦法》共有5章42條，包括總則、行政監(jiān)督、經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控與管理、信息報(bào)告與披露、附則等。

（一）關(guān)于監(jiān)管內(nèi)容與主體。《辦法》第五條規(guī)定，監(jiān)督內(nèi)容包括職業(yè)年金歸集、代理人履職、管理機(jī)構(gòu)選擇、年金待遇支付等方面。第八、九、十、十一條明確了各級(jí)人社行政部門(mén)和財(cái)政部門(mén)對(duì)當(dāng)?shù)厣绫＝?jīng)辦機(jī)構(gòu)或其它相關(guān)部門(mén)開(kāi)展歸集繳費(fèi)、賬戶(hù)管理、信息披露、參保登記等職業(yè)年金管理工作具有監(jiān)管職責(zé)。第二十二條明確代理人有關(guān)監(jiān)督受托人履職情況的職責(zé)。

（二）關(guān)于行政監(jiān)督的措施方法。《辦法》第二章規(guī)定了行政監(jiān)督的檢查方式，第十六條規(guī)定了行政部門(mén)可以采取的監(jiān)督措施，建立了現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督、檢查記錄、約談、移送通報(bào)等制度。

（三）關(guān)于代理人經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控與管理。《辦法》第三章規(guī)定了社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)年度自查、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)清單制度等風(fēng)險(xiǎn)防控與管理職責(zé)，明確規(guī)定代理人要對(duì)職業(yè)年金計(jì)劃管理情況和受托人履職情況進(jìn)行日常監(jiān)督，市縣社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要承擔(dān)本級(jí)參保登記、基金歸集、待遇支付、賬戶(hù)管理等經(jīng)辦管理職責(zé)。

（四）關(guān)于信息報(bào)告和披露。《辦法》第四章對(duì)管理報(bào)告、舉報(bào)制度、信息披露、民主決策、信用檔案等做出了規(guī)定，根據(jù)人社部《職業(yè)年金基金信息報(bào)告和信息披露暫行辦法》（人社廳發(fā)〔2019〕120號(hào)），規(guī)定了行政部門(mén)、代理人、受托人的信息披露責(zé)任。

政策原文：廣東省人力資源和社會(huì)保障廳 廣東省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《廣東省職業(yè)年金基金監(jiān)管辦法》的通知